Закриття місяця і року¶
Бухгалтерську частину закриття (екран помічника, регламентні операції та їхні проводки) описано в посібнику користувача, Операції. Цей розділ описує, хто що може робити, і порядок дій адміністратора.
Порядок дій для одного місяця¶
- Проведіть документи місяця. Попередні перевірки показують непроведені документи кожної організації.
- Відкрийте Операції → Помічник закриття місяця, оберіть організацію і місяць та натисніть Виконати всі: регламентні операції місяця (таблиця нижче) виконуються по черзі, кожна — як проведена «Регламентна операція» датою кінця місяця.
- Перегляньте Перевірки перед закриттям (непроведені документи, від’ємні залишки, непідтверджений ПДВ, перевищення ліміту каси, незарахована заборгованість і аванс одного контрагента). Вони попереджають, але не блокують.
- Повторіть кроки 2–3 для кожної організації: Закрити період закриває місяць для всіх організацій бази і показує, які з них не готові.
- Закрити період. Після цього документи, датовані цим місяцем, більше не можна провести, скасувати проведення чи змінити.
Регламентні операції місяця:
| Порядок | Операція | Коли |
|---|---|---|
| 10 | Нарахування амортизації ОЗ і НМА | щомісяця |
| 20 | Переоцінка валютних коштів | щомісяця |
| 30 | Коригування вартості списання | щомісяця |
| 35 | Розподіл загальновиробничих витрат (91 → 23) | щомісяця |
| 40 | Закриття виробництва (23 → 26) | щомісяця |
| 50 | Закриття рахунків ПДВ | щомісяця |
| 60 | Закриття рахунків доходів і витрат (→ 79) | щомісяця |
| 70 | Нарахування податку на прибуток | наприкінці податкового періоду за обліковою політикою |
| 80 | Визначення фінансового результату (79 → 44) | місяць, квартал або рік, як передбачено обліковою політикою |
| 90 | Закриття року (79 → 44) | грудень |
Пізніша зміна документа місяця, операції якого вже виконано, переводить їх у стан «Потрібне повторне виконання»; Виконати повторно замінює проводки операції в одній транзакції.
Закриття року¶
Грудневе «Закриття року» списує 79 на 441 «Прибуток нерозподілений» у разі прибутку, на 442 «Непокриті збитки» — у разі збитку. Після цього фінансова звітність і декларація з податку на прибуток за рік заповнюються із закритих облікових даних (див. Обмін звітністю).
Права¶
| Дія | Хто |
|---|---|
| Виконати / повторно виконати регламентні операції | Бухгалтер, Головний бухгалтер, Адміністратор |
| Закрити період | Головний бухгалтер, Адміністратор, не обмежені окремими організаціями |
| Відкрити повторно, заблокувати, примусово розблокувати, змінити фіскальний календар | лише суперкористувач: службовий обліковий запис оператора сервера, а не профіль бази |
Відкрити період у помічнику відкриває місяць разом із пізнішими закритими місяцями будь-якого року одним кроком; це неможливо, поки пізніший місяць заблоковано — спочатку розблокуйте його в Облікові періоди. Після повторного відкриття регламентні операції цих місяців потрібно виконати знову.
Стани періоду: Відкрито, Закрито, Заблоковано. Перший місяць фіскального календаря можна змінити лише доти, доки жоден період не закрито і не заблоковано.
Дата заборони редагування¶
Дата заборони редагування (також в «Операції») забороняє створення, зміну, позначення, проведення, скасування проведення і перепроведення документів, датованих цією датою або раніше. Її встановлюють для всіх, за організацією або за користувачем; діє найконкретніше налаштування (користувач і організація → користувач → організація → усі). Для перегляду потрібне право читання налаштувань, для зміни — адміністрування налаштувань; обмежений адміністратор може встановлювати лише дати, що стосуються його власних організацій. Учасник із особливим правом редагування попри заборону (Головний бухгалтер, Адміністратор) може редагувати, і кожен такий запис фіксується в журналі аудиту.