Операції¶
Розділ Операції містить ручні операції, закриття місяця й службові операції з проведеннями.
Ці групи показує панель функцій збоку, щойно відкрито будь-який список розділу; сама сторінка розділу на знімку збирає ті самі посилання в картки за видом: документи, журнали, звіти.
| Група | Що містить |
|---|---|
| Важливе | Помічник закриття місяця, Журнал операцій, Стан регламентних операцій |
| Інше в розділі | Операції, введені вручну, Сторно, Типові операції, Регламентні операції, Стан закриття місяця, Операції, Дата заборони редагування, Перепроведення документів, Видалення позначених об’єктів, Початкові залишки |
| Див. також | План рахунків, Види субконто, Типові операції |
| Створити | Операція (введена вручну), Сторно, Типова операція, Регламентна операція, Початкові залишки |
| Сервіс | Перепроведення, Актуалізація межі послідовності, Перерахунок підсумків |
Операція (введена вручну)¶
Операція (введена вручну) — довільні проводки. Кожна пара «Дт — Кт» проводиться зі своїм субконто, кількістю й валютою кожної сторони; рахунок з кількісним обліком потребує кількості, валютний — валютної суми, групу рахунків вибрати не можна. Документ без жодної пари не проводиться.
Сторно¶
Сторно створюється на підставі будь-якого документа, що має проводки, і сторнує його: проводки сторно в сумі з проводками документа дають нуль, регістри повертаються до стану до документа (наприклад, сторно продажу знову відкриває борг, сторно оплати — частково оплачений продаж). Підставою може бути лише проведений документ тієї самої організації, не пізніший за сторно; один документ сторнується лише один раз.
Типова операція¶
Типова операція формує проводки за шаблоном довідника Типові операції: формули й параметри підставляються, рядок з нульовою сумою пропускається.
Помічник закриття місяця¶
Помічник закриття місяця виконує регламентні операції місяця по порядку, перевіряє місяць і закриває період.
- Оберіть Організацію і місяць.
- Регламентні операції перелічені в порядку виконання зі станом: Не виконано, Виконано, Потрібне повторне виконання, Не потрібно (операція, яку облікова політика на цей місяць не передбачає). Виконати операцію виконує одну; Виконати всі виконує наступну, доки не залишиться жодної. Операція, що потребує повторного виконання, виконується раніше за інші; Виконати повторно замінює її проводки в одній транзакції — якщо повторне виконання не вдалося, попередні проводки залишаються. Документ відкриває документ операції.
- Перевірки перед закриттям: Непроведені документи місяця організації, Від'ємні залишки запасів на кінець місяця, Непідтверджений ПДВ, Перевищення ліміту каси і (щомісячна перевірка аномалій) Заборгованість і аванс одного контрагента — аванс, не зарахований у борг (його зараховує «Коригування боргу»). Кожна знахідка має посилання на об'єкт, який треба відкрити. Перевірки лише попереджають.
- Закрити період. Період закривається для всіх організацій бази, тому помічник показує стан кожної: Готова або Не готова (скільки операцій лишилось, скільки проблем). Якщо перевірки знайшли проблеми або якась організація не готова, Flexbooks просить підтвердження.
- Відкрити період відкриває місяць разом із закритими пізнішими місяцями (будь-якого року) одним запитом і попереджає, що регламентні операції цих місяців треба буде виконати повторно. Якщо пізніший місяць заблоковано, відкриття неможливе — спершу зніміть блокування в Облікові періоди.
Зміна документа місяця, у якому операції вже виконано, переводить їх у стан Потрібне повторне виконання.
Регламентні операції¶
| Порядок | Операція | Коли | Що робить (типові проводки) |
|---|---|---|---|
| 10 | Нарахування амортизації ОЗ і НМА | щомісяця | Дт 91 / 92 Кт 131 |
| 20 | Переоцінка валютних коштів | щомісяця | курсова різниця валютних залишків, наприклад Дт 362 Кт 714 |
| 30 | Коригування вартості списання | щомісяця | перерахунок списань за середньозваженою, наприклад Дт 201 Кт 23 |
| 35 | Розподіл загальновиробничих витрат | щомісяця | Дт 23 Кт 91 |
| 40 | Закриття виробництва | щомісяця | Дт 26 Кт 23, відхилення на 901 |
| 50 | Закриття рахунків ПДВ | щомісяця | звіряє рахунки ПДВ з регістрами ПДВ і відмовляє за розбіжності |
| 60 | Закриття рахунків доходів і витрат | щомісяця | доходи: Дт 70х / 71х Кт 791; витрати: Дт 791 Кт 90х / 92 / 93 / 94х; фінансові операції — на 792, інша діяльність — на 793 |
| 70 | Нарахування податку на прибуток | наприкінці податкового періоду (політика) | Дт 981 Кт 6413, Дт 791 Кт 981 |
| 80 | Визначення фінансового результату | місяць / квартал / рік (політика) | Дт 791 Кт 441 (на збиток — 442) |
| 90 | Закриття року | грудень | Дт 791 Кт 441 |
Після операцій місяця 91, 23 (для груп з випуском), 9х і 7х мають нульове сальдо; наприкінці року 79 закрито на 44. Податок на прибуток бере ставку облікової політики організації, а без неї — статутну; без ставки операція не виконується; на єдиному податку не нараховується. Друга регламентна операція того самого виду для організації й місяця не приймається.
Звіти Стан закриття місяця і Стан регламентних операцій показують те саме у вікні звіту.
Дата заборони редагування¶
Документи, датовані до дати заборони включно, не можна створити, змінити, позначити на видалення, провести, розпровести чи перепровести. Дату встановлює адміністратор — для всіх, за організацією або за користувачем (див. Адміністрування).
Службові операції¶
Ці сторінки доступні адміністратору операцій (головному бухгалтеру або адміністратору); іншим користувачам сторінка повідомляє, що для службових операцій потрібне право адміністрування операцій. Технічні подробиці — у посібнику адміністратора.
- Перепроведення документів — перепроводить проведені документи періоду (однієї організації або всіх) у порядку дати й часу. Показується хід операції; перервану операцію можна Продовжити з місця зупинки. Діапазон, що заходить у закритий чи заблокований період, відхиляється; «Період по» не може бути раніше «Період з». Так виправляють зміну заднім числом: після перепроведення оборотно-сальдова відомість кожного місяця дорівнює контрольній.
- Актуалізація межі послідовності — документ, змінений заднім числом, зсуває межу послідовності; сторінка показує Межа послідовності: …, а Актуалізувати перепроводить документи від межі до кінця. Якщо послідовність актуальна, перепроводити нічого.
- Перерахунок підсумків — перераховує підсумки регістрів накопичення й бухгалтерського регістра з рухів (рухи не змінюються) і повідомляє, скільки рядків записано. Проведення на цей час чекають.
- Видалення позначених об'єктів — див. Адміністрування.