Банк і каса

Розділ Банк і каса містить документи руху грошових коштів — банківські й касові — та звіти про гроші.

Ці групи показує панель функцій збоку, щойно відкрито будь-який список розділу; сама сторінка розділу на знімку збирає ті самі посилання в картки за видом: документи, журнали, звіти.

Група	Що містить
Важливе	Банківські документи, Касові документи
Інше в розділі	Платіжні доручення, Вхідні платежі, Банківські виписки, Прибуткові касові ордери, Видаткові касові ордери, Авансові звіти
Див. також	Банківські рахунки, Каси, Статті руху грошових коштів, Курси валют
Створити	Платіжне доручення, Платіжне доручення вхідне, Банківська виписка, Прибутковий касовий ордер, Видатковий касовий ордер, Авансовий звіт
Звіти	Касова книга, Звіт про рух грошових коштів, Аналіз руху грошових коштів, Відомість грошових коштів
Сервіс	Завантажити виписку

Рахунки 301 (каса), 311 / 312 (поточні рахунки) і 333 (гроші в дорозі) ведуться в розрізі каси або банківського рахунку та статті руху грошових коштів.

Платіжні доручення

Платіжне доручення — списання з рахунку, Платіжне доручення вхідне — надходження. Для вихідного платежу обов'язкове призначення платежу. Типові проводки:

Операція	Проводки
Оплата покупця	Дт 311 Кт 361
Аванс від покупця	Дт 311 Кт 681; ПДВ з авансу Дт 6431 Кт 6432
Аванс постачальнику	Дт 371 Кт 311; податковий кредит з авансу Дт 6441 Кт 6442
Повернення коштів покупцю	Дт 361 Кт 311
Внесок до статутного капіталу	Дт 311 Кт 46
Готівка з банку в касу	Дт 333 Кт 311 (далі ПКО Дт 301 Кт 333)

Оплата закриває борг у регістрі Взаєморозрахунки за договором (і документом розрахунків); залік авансу виконує документ відвантаження чи надходження (див. Продажі, Покупки).

Банківська виписка та її завантаження

Сервіс → Завантажити виписку відкриває майстер Імпорт банківської виписки:

1. Оберіть Конектор (експорт CSV PrivatBank, Monobank або сумісний) і файл, натисніть Розібрати CSV. Банківський рахунок підставляється за IBAN із файлу; якщо IBAN не знайдено, оберіть рахунок на наступному кроці: без нього виписку не провести.
2. Перегляньте Рядки банківської виписки (дата, Напрям — «Надходження» / «Списання», сума, Призначення).
3. Зіставте рядки: кожному рядку пропонується зіставлення з поясненням Чому збігається; Автозіставити всі з упевненістю ≥ … приймає всі пропозиції вище порогу автозіставлення; Підказати за допомогою AI просить підказку ШІ (див. Можливості ШІ); Пропустити рядок — рядок не проводиться.
4. Провести банківську виписку. Поки є рядки «Не зіставлено», проведення неможливе.

Рядок, що відповідає вже проведеному платіжному дорученню з тією самою сумою й контрагентом у межах вікна дат, лише підтверджує це доручення (без нових проводок); для незіставленого рядка створюється чернетка доручення з підказкою категоризатора. Після проведення залишок 311 дорівнює кінцевому залишку виписки; виписка, кінцевий залишок якої не сходиться з початковим і рухами, не приймається.

Касові ордери

Прибутковий касовий ордер (ПКО) і Видатковий касовий ордер (ВКО) обліковують готівку каси (довідник Каси). Обов'язкові каса, кор. рахунок, сума та підстава; для валюти — курс.

Операція	Проводки
Готівка з банку	ПКО: Дт 301 Кт 333
Видача під звіт	ВКО: Дт 372 Кт 301
Повернення залишку підзвітною особою	ПКО: Дт 301 Кт 372

ВКО, після якого залишок каси став би від'ємним, не проводиться, якщо в картці каси не дозволено від'ємний залишок. ПКО й ВКО друкуються з сумою прописом і корінцем (квитанцією).

Авансовий звіт

Авансовий звіт списує витрати підзвітної особи з 372: товари (наприклад, Дт 281 Кт 372) і ПДВ постачальника на податковий кредит (Дт 6441 Кт 372). Форма показує попередній аванс і залишок; на підставі звіту створюється ВКО на перевитрату або ПКО на повернення залишку — обидва закривають 372.

Касова книга

Звіт Касова книга (форма КО-4) за день каси: залишок на початок, надходження, видатки, залишок на кінець; залишок на кінець дорівнює сальдо 301 каси. Валютна каса веде книгу у своїй валюті з гривневим еквівалентом. З «Усі організації» кожна організація отримує окремий аркуш.

Відомість грошових коштів

Відомість грошових коштів — початковий залишок, надходження, видатки й кінцевий залишок кожного грошового рахунку (каса 30х, банк 31х, гроші в дорозі 33х) за рахунком і касою чи банківським рахунком, за період і організацією. Переміщення між двома грошовими рахунками показується на обох, тож кінцевий залишок кожного рахунку збігається з бухгалтерським. З рядка рахунку розшифровка відкриває картку рахунку.

Звіт про рух грошових коштів і Аналіз руху грошових коштів рахують надходження й витрати за статтями руху грошових коштів (внутрішні переміщення не враховуються).